.jpg)
Στενό έλεγχο στις τραπεζικές καταθέσεις και στις κινήσεις λογαριασμών του 2025 ξεκινά η ΑΑΔΕ, καθώς οι τράπεζες υποχρεούνται να αποστείλουν αναλυτικά στοιχεία σε δύο φάσεις, έως τις 27 Φεβρουαρίου και έως τις 30 Απριλίου 2026.
Τα δεδομένα θα αξιοποιηθούν για μαζικές διασταυρώσεις με στόχο τον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων και περιπτώσεων φοροδιαφυγής. Σε περιπτώσεις όπου εντοπίζονται ποσά που δεν δικαιολογούνται από τα δηλωθέντα εισοδήματα ή από νόμιμες πηγές, η εφορία μπορεί να τα χαρακτηρίσει ως «προσαύξηση περιουσίας από άγνωστη πηγή», με φορολόγηση 33% και πρόστιμο που μπορεί να φτάσει έως και το 50% του φόρου, πλέον προσαυξήσεων.
Στο μικροσκόπιο θα μπουν κυρίως ελεύθεροι επαγγελματίες, επιχειρήσεις και φυσικά πρόσωπα με εμβάσματα εσωτερικού ή εξωτερικού, που χαρακτηρίζονται ως περιπτώσεις αυξημένου κινδύνου.
Μέχρι τις 27 Φεβρουαρίου τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα θα αποστείλουν στοιχεία για τόκους καταθέσεων, repos, έντοκα γραμμάτια, ομόλογα και λοιπούς τίτλους, μαζί με τα στοιχεία δικαιούχων και τον παρακρατηθέντα φόρο. Τα στοιχεία αυτά θα χρησιμοποιηθούν και για την προσυμπλήρωση φορολογικών δηλώσεων.
Παράλληλα διαβιβάζονται στοιχεία για λογαριασμούς φυσικών προσώπων με ετήσια συνολική κίνηση άνω των 100.000 ευρώ, καθώς και υπόλοιπα τέλους χρήσης. Αντίστοιχα, αποστέλλονται δεδομένα για χαρτοφυλάκια κινητών αξιών άνω των 200.000 ευρώ.
Σε δεύτερη φάση, έως τις 30 Απριλίου, θα σταλούν ειδικά αρχεία για συναλλαγές «υψηλού κινδύνου», που περιλαμβάνουν ελεύθερους επαγγελματίες με πιστώσεις άνω των 200.000 ευρώ και νομικά πρόσωπα με καταθέσεις ή αναλήψεις μετρητών άνω των 300.000 ευρώ μέσα στο 2025, με πλήρη στοιχεία ταυτοποίησης και υπολοίπων λογαριασμών.
