Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) καταρτίζει «μαύρες λίστες» φορολογουμένων που δεν υποβάλλουν εμπρόθεσμα δηλώσεις ή καθυστερούν την πληρωμή φόρων, με βάση το νέο επικαιροποιημένο Εγχειρίδιο δράσης. Στόχος είναι η καλύτερη κατηγοριοποίηση των «μη συμμορφούμενων» και η άμεση λήψη μέτρων, με έμφαση τόσο στην πρόληψη όσο και στον κατασταλτικό έλεγχο.
Οι έλεγχοι επικεντρώνονται σε ΦΠΑ, δηλώσεις Ε9, αναδρομικές αποδοχές, καθώς και στη φορολογία φυσικών και νομικών προσώπων. Τα στοιχεία προέρχονται όχι μόνο από το Taxisnet αλλά και από τρίτες πηγές, όπως καταγγελίες ή δημοσιεύματα.
Τα βασικά βήματα της διαδικασίας
-
Εντοπισμός όσων δεν υπέβαλαν δήλωση ενώ ήταν υπόχρεοι.
-
Μοριοδότηση με βάση τον κίνδυνο μη συμμόρφωσης.
-
Ταξινόμηση υποθέσεων ώστε να αξιοποιηθούν βέλτιστα οι πόροι.
-
Ανάπτυξη συστημάτων για εμπρόθεσμη συμμόρφωση και είσπραξη ληξιπρόθεσμων.
-
Σταδιακή αυτοματοποίηση με χρήση Τεχνητής Νοημοσύνης.
Οι 10 δράσεις που δρομολογούνται
-
Συστήματα μοριοδότησης για επιλογή δράσεων.
-
Αιτήματα σε υπηρεσίες της ΑΑΔΕ και τρίτους για επιπλέον στοιχεία.
-
Συγκέντρωση πληροφοριών για υπόχρεους με βάση κριτήρια και προηγούμενες ενέργειες.
-
Εξαγωγή και διασταύρωση αρχείων με άλλα δεδομένα.
-
Αξιολόγηση κινδύνου για μη συμμόρφωση σε ΦΠΑ, Ε9, αναδρομικά, φορολογία φυσικών/νομικών.
-
Δημιουργία αρχείου για αποστολή ενημερωτικών email σε υπόχρεους.
-
Μοριοδότηση για τηλεφωνική επικοινωνία βάσει φορολογικού προφίλ.
-
Τηλεφωνική επικοινωνία πριν τη λήψη μέτρων.
-
Δημιουργία τελικού αρχείου «μη συμμορφούμενων» για περαιτέρω δράση.
-
Προειδοποιητικά μηνύματα για επικείμενους ελέγχους και μέτρα.
Το επόμενο βήμα
Η ΑΑΔΕ επιδιώκει να εφαρμόσει πλήρως την Τεχνητή Νοημοσύνη, ώστε οι διαδικασίες εντοπισμού και συμμόρφωσης να γίνουν ταχύτερες και αποτελεσματικότερες.
